Kredittrisikoanalyse og vurdering

I denne artikkelen drøfter vi om kredittrisikoanalyse og vurdering av banker.

Kredittrisikoanalyse :

Banking betyr å håndtere ulike risikoer, f.eks. Kredittrisiko, Markedsrisiko, Operasjonell Risiko, Juridisk Risiko etc. Av alle risikoene er kredittrisiko opptatt av maksimal andel av den samlede risikoen, og bankene må derfor bruke riktige verktøy for kredittrisikoanalyse. Instrument for kredittrisikostyring på mikronivå er:

• Kredittvurdering Prosess på inngangsnivå av en kredittkonto

• Risikoanalyseprosess for nye og eksisterende kontoer

• Kredittkontroll og lånevalueringsmekanisme

• Overføringskontrollprosess for forskuddskontoen

Alle de ovennevnte parametrene innebærer en dynamisk og kontinuerlig prosess, og bankene må forsøke å kontinuerlig forbedre effektiviteten for hver av disse prosessene for å identifisere kredittkvaliteten til låntakere, strømlinjeforme og forbedre standardanalysen, måle risikoelementene riktig og signalere tidlig advarsel om forverring av kredittrisiko for låntakere.

Politikken og retningslinjene for å ta kredittrisiko på det enkelte transaksjonsnivå bør være godt definert og dekke områdene av:

• Delegering av makter

• Kredittvurdering

• Vurdering Standarder og Benchmarks

• Prispolitikk

• Lån gjennomgangsmekanisme

Kredittvurdering :

Det kan ikke være en enhetlig metode for kredittvurdering for låntakere av alle slag, størrelser og natur, og den nøyaktige vurderingsmåten skal variere fra tilfelle til sak. De brede parametrene for kredittvurdering omfatter imidlertid generelt:

• Riktig identifisering av fortaleren (e) og deres antecedents i samsvar med KYCs normer / retningslinjer, forstandernes erfaring, pedagogisk og sosial bakgrunn, teknisk / faglig kompetanse, integritet, tiltak mv.

• Sjekk ut reserven Bank of India liste over forsettlige defaulters og den spesifikke godkjenningslisten (SAL) av Export Credit and Guarantee Corporation (ECGC)

• Godkjennelsen av det produserte produktet, markedets etterspørsel og konkurrenter i markedet

• Evaluering av landets regjeringens retningslinjer med spesifikk henvisning til foretaket under vurdering, miljøbestemmelser, tilgjengelighet av nødvendig infrastruktur, dvs. veier, kraft, arbeidskraft, råvarer og markeder

• Teknisk økonomisk vurdering av enheten som dekker prosjektkostnaden, forutspillerens eget økonomiske bidrag (margin), prognoser i løpet av tre år og undersøkelse av de andre viktige parametrene, inkludert break-even point, likviditet, solvens og lønnsomhet

I mange banker er analysen av kredittrisiko for en låner, spesielt for selskapene, formatert og systematisert.

Et slikt format er gitt nedenfor som et eksempel:

IV. Finansiell vurdering:

Bevegelse og trend av følgende attributter påvirker faktorene for å bestemme kredittrisiko for bedriftsfirmaet:

• Salg

• Netto kontantopptjening (Resultat etter skatt (PAT) + Avskrivninger + Alle andre ikke-kontantutgifter)

• Resultat per aksje (PAT - Utbytte for preferanseaksjer + Antall aksjeandeler)

• Nettoverdi (Aksjekapital + Reserver og Overskudd - Akkumulert Tap - Fiktive eiendeler)

• Kapasitetsutnyttelse (i prosent av installert kapasitet)

• Omsetning av eiendeler (Brutto Salg / Sum eiendeler)

• Gjelds egenkapitalandel (Sum gjeld - Netto verdi)

• Gjeldstjeneste Dekningsforhold (DSCR)

• Nettoresultatforhold (PAT / Gross Sales)

• Renterettighetsforhold

• Nåværende forhold

Innstilling av verdiene av de ovennevnte variablene i tre år i en kolonneform vil indikere trenden for hver variabel og følgelig kan merker (laveste er 1 og høyeste er 3) tildeles. Det kan være en plutselig nedgang i en eller to parametere i et bestemt år. Variasjonene skal diskuteres med låntakeren og ektheten av forklaringene gitt av ham skal vurderes før han kommer til en konklusjon.