Essay on Banking Business

Bankvirksomheten har gått gjennom en lang evolusjonær prosess som spenner over mer enn to århundrer. Det åttende århundre i Europa opplevde den ydmyke begynnelsen av bankvirksomhet i sin enkleste form for trygt å holde gull og andre verdisaker av gullsmedene og låne dem til andre for å tjene penger. Siden da har det vært en lang reise for bankvirksomheten å nå tiden med moderne ultra sofistikerte bankaktiviteter.

Fra mental-note banking, har det gått gjennom scribbing pad til scenen av manuell hovedbok og registrere bank, og til slutt til den teknologidrevne datastyrte banken i midten av det tjuende århundre. Den moderne banken har omfavnet den høyeste formen av toppmoderne teknologi, så mye at forretningsaktiviteten til en stor forretningsbank drives helt av et høykapasitets datasystem, og deres operasjoner er spredt over lengden og bredden av kloden.

Med den kontinuerlige innovasjonen av nye produkter og utvide virksomheten utover landets geografiske grense, er banken i dag en svært kompleks karakter av finansiell forretningsvirksomhet. I løpet av perioden har bankvirksomhet reist fra menneskelig minnebasert aktivitet til en dataminnet basert en. Det er en fullstendig kunnskapsbasert kommersiell funksjon i dag, og man kan ikke nekte den gamle gammeldags 'Kunnskap er makt'.

I tillegg til næringslivet og et morderinstinkt, bør en vellykket bankfører ha en ganske god mengde kunnskap om ulike ressurser og økonomiske aktiviteter sammen med teknikkene som kreves for jevn utførelse av slike aktiviteter og assimilering av informasjonen i forbindelse dermed.

Fra vanlig vanillabanker har det i dag blitt metamorphosed i en multipronged og til tider svært komplisert finansiell aktivitet som krever en grundig forståelse og kunnskap om ikke bare de ulike finansielle produktene og tjenestene som bankene selger, men også de ulike nasjonale og internasjonale lover, forskrifter og vedtekter som styrer hele spekteret av bankvirksomhet over hele verden.

Sammen med kjerne bankvirksomheten må en moderne banker holde seg oppdatert på den teknologiske utviklingen på bankområdet slik at organisasjonen kan holde tritt med økt konkurranse over hele verden.

Bankene er de viktigste finansielle mellommennene sammen med andre, herunder utviklingsinstitusjoner, verdipapirfond, forsikringsselskaper mv. De klassiske økonomiske funksjonene til banker og andre finansielle formidlere over hele verden har vært mer eller mindre uendret i moderne tid.

Endringene som vi ser er i den institusjonelle strukturen, instrumentene og teknikkene som brukes til å utføre slike funksjoner. For en kommersiell bank er det neppe noen mulighet til å overbevise behovet for å skaffe midler og distribuere dem med sikte på å tjene penger. Dermed kan kommersiell bankvirksomhet kort defineres som en formidlingsaktivitet mellom sparere (innskudd) og investorer (lån).

Definisjonen av bank i nesten alle landene tyder på at akseptering av innskudd fortsatt er en viktig funksjon.

Fra definisjonen av banker oppstår følgende funksjoner i en kommersiell bank:

Jeg. Godta innskudd fra publikum

ii. Disse innskuddene kan tilbakebetales på forespørsel eller på annen måte

iii. Disse innskuddene kan trekkes tilbake med sjekker, utkast eller andre bestillinger

iv. Betaling og innsamling av sjekker og

v. Utlån og investering av innskudd og andre tilgjengelige midler, så mobilisert

Det fremgår av det ovenstående at for utlåns- og investeringsaktiviteter trenger bankene midler og disse midlene kan økes, generelt fra tre kilder som under:

Jeg. Kapital og Reserve

ii. Innskudd og

iii. lån

Av de tre ovennevnte kildene er innskudd fortsatt den største kilden til midler til kommersielle banker. Innskudd aksepteres fra offentligheten, inkludert bedriftsorganisasjoner og andre offentlige institusjoner spredt over hele verden.

Men enkelte land har sine egne regulatoriske begrensninger for å mobilisere innskudd av kommersielle banker og kan begrense innkjøp av innskudd innenfor landets geografiske grense. Godta innskudd fra offentligheten og andre institusjoner utenfor landet kan bli underlagt forhåndsgodkjenning fra bankreguleringsmyndighetene.

Det er nevnt i definisjonen ovenfor at innskudd kan tilbakebetales på forespørsel eller på annen måte og kan trekkes tilbake av sjekker, utkast eller andre ordrer til å betale. Den nevnte definisjonen var innrammet på et tidspunkt da det ikke var mye teknologisk fremgang som bankene over hele verden har omfavnet seg i dag. Følgelig har noen av definisjonene kalt til endring ved passende lovgivningsmessige tiltak.

Således inkluderer en sjekk i dag det elektroniske bildet av en avkortet sjekk som er definert som en kontroll i elektronisk form. En innsjekk i det elektroniske skjemaet betyr en sjekk som inneholder det nøyaktige speilbildet av en papirkontroll og genereres, skrevet og signert i et sikret system som sikrer minimumsstandarden ved bruk av digital signatur, med eller uten biometrisk signatur.

Innbetalingen av innskudd med sjekker, utkast eller andre bestillingsordrer er utvidet til flere andre moduser som inkluderer internettbank, telebanking, SMS-bank og betaling via ECS, kredittkort, debetkort, ATM-kort og andre forskjellige midler elektronisk betaling av banken på forekomst av innskyter.

Det er multiplikatoreffekt av bankpenger som hjelper til med å få tilgang til kreditt eller lån til økonomien, og dermed bidra til vekst i handel, næringsliv og næringsliv. Veksten av innskudd anses å være den viktigste målestokken for å bedømme utførelsen av en bank. Mer mengden innskudd, større er banken.

For mange av bankene er innskudd mobilisert fra offentligheten og andre den største fondskilden for kjernevirksomheten, og dette suppleres av bankens lån, fra interbankmarkedet og andre pengemarkeder, både innenlands og utenlands. internasjonal.

Renten på innskudd tilbys av bankene spiller en viktig rolle i mobilisering av innskudd fra publikum. Økningen i rentesatsen på innskudd gjør at sparerne sparer mer med bankene, men denne rentesatsen øker også kostnaden av utlånbare midler.

Innskuddene - i forskjellige former samlet sammen - danner grunnlag for utlånbare midler til en kommersiell bank. Fra erfaring vet banken at alle innskyterne ikke skal komme om gangen for å trekke tilbake sine innskudd, og derfor forblir en stor del av samlet innskudd hos banken hele tiden.

I kontrast er bankens lån som supplerer innskuddet for å utvide de lånefasilitetene, tilbakebetales på spesifikk forfallsdato, og banken må sørge for nødvendige midler til å tilbakebetale det samme. Mens i tilfelle innskudd beholdes bare en liten del av det samlede innskudd av bankene for å møte etterspørselen fra innskyterne for tilbaketrekking, og resten er en permanent kilde til fond for dem.

Akkurat av den grunn som er nevnt ovenfor, konkurrerer alle kommersielle banker sterkt med hverandre for å tiltrekke seg flere og flere innskudd. Hver bank forsøker å være en opp på den andre når det gjelder å rope i flere og flere innskytere, spesielt for å mobilisere lavprisinnskudd i sparekassekontoer som også nåværende kontoer.

Det er ikke mulig for en bestemt bank å forhøye renten på innskudd uansett for å tiltrekke seg innskudd, da det vil øke kostnadene for midler og gjøre det umulig å låne eller investere i markedet med en lønnsom margin. For mye økning i utlånsrenter skal kjøre bort låntakere til andre konkurrenter, og det vil være umulig å investere slike midler med en rimelig fortjenestemargin.

Forskjellen mellom kostnaden av midler og avkastningen på midler kalles 'Spread'. Enhver økning i spredningen resulterer i høyere overskudd for banker, mens en reduksjon gir en svinn av overskudd. Spredet tar seg av alle utgifter, inkludert avsetninger for dårlig lån, som er kjent som bankens misligholdte eiendel (NPA). Denne krigshandlingen for å holde spredningen på et rimelig nivå tvinger bankene til å mobilisere så mye lave innskudd som mulig.

Det er viktig å vite her at innskudd og lån tegner seg for bankens gjeld, og disse ressursene blir brukt som eiendeler i form av lån og investeringer. Så lenge eiendelene utfører, det vil si at inntekter kommer fra dem og kostnadene ved fondet, dvs. at renter på innskudd og lån er lavere enn avkastningen på eiendeler, er bankene i "Profit" og omvendt.

Med dette i tankene utarbeider bankene ulike former for innskuddssystemer som passer til ulike kategorier av innskytere i henhold til deres besparelsesappetitt og behov for likviditet.

De populære formene av innskudd som stilles til disposisjon av bankene over hele verden er som under:

1. Nåværende / Kontroller kontoer

2. Sparing bankkontoer

3. Ring inn innskudd

4. Ulike former for term / tidsinnskudd og

5. Innskuddssertifikater

Mens innskuddene i bankkonto og sparingskonto er tilbakebetalt på forespørsel, er innskuddene lovlig tilbakebetales etter fullføring av en fast periode eller på forfallstidspunktet.

Det fremgår således av den ovennevnte diskusjonen at bankvirksomheten hovedsakelig svever rundt å skaffe midler ved innskudd og lån og utplassering av de nevnte midler mot utlån og investeringer. De grunnleggende utgiftene og inntektene i bankvirksomheten regnskapsføres etter kostnaden av innskudd / kostnad på midler og avkastning på forskudd / avkastning på midler.

Beregningsmetoden for disse utgiftene og inntektene, i prosent, er som under:

1. Kostnad for innskudd:

Rente på innskudd Gjennomsnittlig innskudd for kvart / år.

Gjennomsnittlig innskudd betyr her (åpningsinnskuddstallet for første kvartal i kvartalet pluss det avsluttende innskuddstallet for siste kvartal i kvartalet) ÷ 2

2. Kostnader for fond:

Rente på alle rentebærende gjeld ÷ Gjennomsnittlig total utenfor gjeld på grunn av innskudd og lån.

3. Avkastning på forskudd:

Renter opptjent på utlån ÷ Gjennomsnittlig utlån.

4. Avkastning på fond:

Sum renteinntekter fra rentebærende eiendeler (lån og forskudd pluss rentebærende obligasjoner og verdipapirer).

Gjennomsnittlig rentebærende eiendeler:

Som tidligere nevnt, er forskjellen mellom kostnaden av midler og avkastning på midler kalt "Spread". Denne spredningen tar seg hovedsakelig av alle andre ikke-rentekostnader som lønn, lønn, reiseutgifter, strøm og belysning, skatter og kostnader. Netto positivt beløp, etter alle utgiftene, representerer overskudd eller fortjenestemargin som suppleres av ikke-renteposter som ulike gebyrer, provisjoner, meglerhandel, inntekter fra utenlandsk virksomhet, inntekter fra treasury-operasjon mv.

Slik kommer det endelige arbeidsresultatet inn i en bankvirksomhet. Jubilasjonens åndsfortjeneste kan imidlertid bli dempet av dårlige lån, også kjent som misligholdte eiendeler (NPA), og det er derfor av avgjørende betydning å inneholde NPA'ene til nullnivået eller det minste minimum.

Det er relevant å kjenne en annen viktig terminologi, det vil si netto rentemarginen (NIM) i denne forbindelse. NIM er forskjellen mellom total renteinntekter fra alle rentebærende eiendeler og den totale kostnaden på konto renter betalt på rentebærende gjeld.